Wer ein Haus oder eine Wohnung erbt, steht vor der Frage: Was soll mit der Immobilie passieren? Neben der Eigennutzung oder Vermietung kommt für viele auch der Verkauf der geerbten Immobilie infrage – und ist oft der beste Weg. Worauf Sie beim Verkauf Ihrer geerbten Immobilie achten sollten, welche Fristen und Steuerregelungen es gibt und wann der Verkauf sinnvoll ist, erfahren Sie hier.
Mit unserem kostenlosen eBook bieten wir Ihnen das Ganze auch zum Download an.oder als Audio-Ratgeber anhören:
Alles rund um den Immobilienverkauf nach einer Erbschaft
- Steuern beim Verkauf einer geerbten Immobilie
- Der ideale Zeitpunkt für den Verkauf
- Die Kosten beim Verkauf
- Besonderheit: Verkauf in einer Erbengemeinschaft
- Besonderheit: Verkauf eines geerbten unbebauten Grundstücks
- Der Wert Ihrer geerbten Immobilie
- Worauf Sie beim Verkauf achten sollten
Geerbte Immobilie annehmen oder ausschlagen?
Wer eine Immobilie erbt, übernimmt nicht nur die Vermögenswerte, sondern auch die Verbindlichkeiten und Schulden des Erblassers. Prüfen Sie daher, mit welchen Pflichten und Verbindlichkeiten die Immobilie belastet ist, bevor Sie Ihr Erbe annehmen. Ein Grundbuchauszug gibt Ihnen Auskunft. Jeder Erbe hat ein Recht auf Einsicht der Grundbucheinträge.Übersteigen die Verbindlichkeiten den Vermögenswert, ist Ihr Erbe überschuldet. In diesem Fall sollten Sie überlegen, die Erbschaft auszuschlagen, also nicht anzunehmen. Sollten Sie sich unsicher sein, ziehen Sie einen Anwalt hinzu. Sie haben sechs Wochen Zeit, das Erbe auszuschlagen. Die Frist beginnt mit der Kenntnisnahme des Erbes.Ist die Immobilie frei von Schulden oder übersteigt der Vermögenswert die Verbindlichkeiten, können (und sollten) Sie das Erbe annehmen. In diesem Fall stellen Sie für die Immobilie einen Antrag auf Berichtigung des Grundbucheintrags. Dafür benötigen Sie das Testament und den Erbvertrag oder Erbschein. Wichtig: Nur mit dem entsprechenden Nachweis werden Sie als rechtmäßiger Eigentümer ins Grundbuch eingetragen.
Die Berichtigung ist gebührenfrei, sofern Sie sie innerhalb von zwei Jahren nach dem Tod des Erblassers beantragen. Nach dieser Zeit bemisst sich die Gebühr für die Berichtigung am Wert der Immobilie.Sie sind sich unsicher? Ein Notar oder Steuerberater kann Ihnen bei der Prüfung Ihres Erbes helfen.
Wohnung oder Haus geerbt: einziehen, verkaufen oder vermieten?
Ob Sie Ihre geerbte Immobilie am besten selbst nutzen, vermieten oder verkaufen, hängt von vielen individuellen Faktoren ab. In den meisten Fällen ist der Wohnungs- beziehungsweise Hausverkauf nach einer Erbschaft die beste Lösung.
Als Alleinerbe
Sind Sie Alleinerbe, kommt möglicherweise die Eigennutzung der geerbten Immobilie für Sie infrage. Oft entsteht der Wunsch, selbst in die geerbte Immobilie einzuziehen, wenn es sich dabei zum Beispiel um das Elternhaus handelt und Erinnerungen am Haus hängen.
Ob die Eigennutzung das Richtige für Sie ist, hängt von vielen Faktoren ab. Stellen Sie sich vorab folgende Fragen:
- Passt die Immobilie selbst zu mir und meinen Vorstellungen? Beachten Sie dabei zum Beispiel die Größe der Immobilie, die Zimmeranzahl und die Größe des Grundstücks.
- Passt die Lage der Immobilie zu mir und meinen Bedürfnissen? Beachten Sie dabei auch Ihre aktuelle Wohnsituation, den Weg zur Arbeit und die Entfernung zum sozialen Umfeld.
- Wie hoch ist der Sanierungs- beziehungsweise Modernisierungsbedarf?
Beachten Sie auch, dass bei jedem Erbe eine Erbschaftssteuer anfällt. Diese ist abhängig vom Verwandtschaftsgrad.
Als Erbgemeinschaft
Sind Sie nicht Alleinerbe, sondern Miterbe, muss sich die Erbengemeinschaft einig sein, dass Sie oder einer der Miterben die Immobilie selbst nutzt. In diesem Fall muss der zukünftige Bewohner in der Lage sein, die Miterben auszuzahlen. Auch über die Höhe der Auszahlung an die Miterben muss sich die Erbengemeinschaft einigen.Ob die Vermietung Ihrer geerbten Immobilie sinnvoll ist, hängt von der Art der Immobilie ab. Grundsätzlich kann die Vermietung eines geerbten Mehrfamilienhauses sowie einer geerbten Wohnung sinnvoll sein. Auf die Frage, ob es sich lohnt, ein geerbtes Einfamilienhaus zu vermieten, statt zu verkaufen, lautet die Antwort meist: Nein. Denn der Verkauf eines Einfamilienhauses ist in der Regel sinnvoller als die Vermietung. Der Grund: Während Sie bei einem Mehrfamilienhaus hohe Sanierungskosten auf die einzelnen Mieter umlegen können, müssen Sie bei einem Einfamilienhaus als Vermieter einen großen Teil der Kosten selbst tragen. Mehrfamilienhäuser mit mehreren Mietwohnungen liefern meist bessere Renditen und Quadratmeterpreise als ein Einfamilienhaus.
Sind Sie Teil einer Erbengemeinschaft, gilt es außerdem zu beachten, dass alle Miterben der Vermietung zustimmen. In einer Erbengemeinschaft sollten Sie Zuständigkeiten im Rahmen der Vermietung klar definieren und vereinbaren, um Konflikten vorzubeugen.
Die Vorteile bei der Vermietung
- Sie können die Immobilie zu einem späteren Zeitpunkt selbst nutzen.
- Das Haus oder die Wohnung dient weiterhin als Vermögensanlage.
- Sie erhalten regelmäßige Einkünfte durch die Miete(n).
Die Nachteile bei der Vermietung
- Wer die vermietete Immobilie später doch verkaufen möchte, erzielt in der Regel einen niedrigeren Verkaufspreis.
- Die Vermietung einer Immobilie erfordert Zeit und Fachkenntnisse. Beachten Sie den Verwaltungsaufwand und die -kosten bei Ihrer Entscheidung.
- Die Kosten für etwaige Sanierungs- oder Modernisierungsmaßnahmen können hoch sein.
Die meisten Erben entscheiden sich für den Verkauf des geerbten Hauses beziehungsweise der geerbten Wohnung. Denn oft passt die Immobilie selbst oder die Lage nicht zu den individuellen Vorstellungen. Insbesondere bei älteren Immobilien ist außerdem ein hoher Sanierungs- und Modernisierungsaufwand zu erwarten.
Sind Sie nicht Alleinerbe, sondern Teil einer Erbengemeinschaft, ist der Verkauf meist die einfachste und oft konfliktärmste Lösung.
Warum der Verkauf der geerbten Immobilie für viele der beste Weg ist:
- Meist höherer Gewinn als bei der Vermietung: Vor allem bei Einfamilienhäusern ist der Verkauf wirtschaftlich gesehen am sinnvollsten.
- In einer Erbengemeinschaft gestaltet sich die Eigennutzung und Vermietung meist schwierig: Bei der Eigennutzung müsste der Selbstnutzer alle Miterben auszahlen. Bei der Vermietung müssen Sie Zuständigkeiten klar definieren und regeln.
- Mit dem Verkaufserlös können Sie Ihre Wunsch-Immobilie finanzieren: Entspricht die geerbte Immobilie nicht Ihrer Traum-Immobilie, können Sie mit dem Verkaufserlös Ihre Wunsch-Immobilie kaufen.
Sie sind sich noch unsicher? In unserem Beitrag zum Thema „Vermieten oder verkaufen?“ zeigen wir Ihnen, wann der Verkauf und wann die Vermietung für Sie sinnvoll ist.
Alles rund um den Verkauf Ihrer geerbten Immobilie
Steuern beim Verkauf einer geerbten Immobilie
Das Wichtigste zum Thema Steuern & Immobilienerbe auf einen Blick:
- Spätestens drei Monate nachdem Sie von Ihrer Erbschaft erfahren haben, müssen Sie das Finanzamt informieren.
- Mit jedem Erbe fällt die Erbschaftssteuer an. Sie ist abhängig vom Verwandtschaftsgrad. Jeder Erbe kann einen persönlichen Steuerfreibetrag geltend machen.
- Die Spekulationssteuer beim Verkauf ist nicht mit der Erbschaftssteuer zu verwechseln.
- Liegen zwischen dem Erwerb der Immobilie und dem Verkauf weniger als 10 Jahre, fällt die Spekulationssteuer an.
- Hat der Erblasser die Immobilie selbst bewohnt, ist der Verkauf steuerfrei.
Die Erbschaftssteuer
Fällig bei jedem Erbe
Mit jedem Erbe fällt eine Erbschaftssteuer an. Spätestens drei Monate nachdem Sie von Ihrer Erbschaft erfahren haben, müssen Sie das Finanzamt darüber informieren. Halten Sie diese Frist unbedingt ein, ansonsten kann das Finanzamt Sie wegen Steuerhinterziehung belangen.
Es gibt persönliche Freibeträge
Je nach Verwandtschaftsgrad können Sie jedoch Ihren persönlichen Steuerfreibetrag geltend machen. Nur wenn der Verkehrswert Ihrer geerbten Immobilie Ihren persönlichen Freibetrag übertrifft, fällt die Erbschaftssteuer an. In diesem Fall wird vom Verkehrswert der Immobilie Ihr Freibetrag abgezogen und der Restwert versteuert. Die Erbschaftsteuer fällt also nicht auf Ihr gesamtes Erbe, sondern nur auf die Überschreitung des Freibetrags an.
Die Freibeträge im Überblick
- Ehegatten und Lebenspartner: 500.000 Euro
- Kinder, Stief- und Adoptivkinder (sowie Enkelkinder, wenn die Kinder des Erblassers verstorben sind): 400.000 Euro
- Enkelkinder: 200.000 Euro
- Eltern und Großeltern: 100.000 Euro
- Stiefeltern: 20.000 Euro
- Geschwister und Kinder der Geschwister: 20.000 Euro
- Andere Erben: 20.000 Euro
Wichtig: Entscheidend ist das gesamte Erbe. Erben Sie also weitere Vermögensgegenstände, wird Ihr Freibetrag schneller ausgeschöpft.
Der Verwandtschaftsgrad bestimmt nicht nur den Freibetrag, sondern auch die (Erbschafts-)Steuerklasse.
Die Erbschaftssteuerklassen im Überblick
- Erbschaftssteuerklasse I: Ehepartner, Kinder, Enkelkinder, Eltern und Großeltern
- Erbschaftssteuerklasse II: Geschwister, Kinder der Geschwister und Stiefeltern, Schwiegereltern und Schwiegerkinder sowie Cousinen und Cousins
- Erbschaftssteuerklasse III: andere Erben
| Wert des Erbes | Steuerklasse I | Steuerklasse II | Steuerklasse III |
| bis 75.000 € | 7 % | 15 % | 30 % |
| bis 300.000 € | 11 % | 20 % | 30 % |
| Bis 600.000 € | 15 % | 25 % | 30 % |
| Bis 6.000.000 € | 19 % | 30 % | 30 % |
| Bis 13.000.000 € | 23 % | 35 % | 50 % |
| Bis 26.000.000 € | 27 % | 40 % | 50 % |
| Ab 26.000.000 € | 30 % | 43 % | 50 % |
Ein Beispiel für die Höhe der Erbschaftssteuer
Sie erben das Haus Ihrer Großeltern im Wert von 200.000 Euro
Ihr Freibetrag beträgt 100.000 Euro. Heißt: Sie müssen 100.000 Euro (Verkehrswert – Freibetrag) versteuern. Da Sie unterhalb der Grenze von 300.000 Euro liegen, fallen 11 % Erbschaftssteuer an. Das sind 11.000 Euro steuern.
Gut zu wissen: Grundlage für die Steuern bildet der Verkehrswert, den das Finanzamt bestimmt. Das Finanzamt führt die Verkehrswert-Ermittlung dabei nach allgemeinen Kriterien durch. Individuelle, aber möglicherweise wertbeeinflussende Faktoren werden daher oft nicht berücksichtigt. Ist das geerbte Haus beziehungsweise die geerbte Wohnung vermietet, zieht das Finanzamt außerdem zehn Prozent vom Verkehrswert ab. Um zu vermeiden, dass Sie Ihre geerbte Immobilie zu einem zu geringen Preis verkaufen, sollten Sie einen staatlich anerkannten Gutachter beauftragen.
Eine Immobilie steuerfrei erben
Liegt der Verkehrswert Ihrer Immobilie unterhalb Ihres persönlichen Freibetrags, erben Sie die Immobilie steuerfrei – vorausgesetzt Ihr Freibetrag wird nicht durch andere Vermögensgegenstände ausgeschöpft. Trifft eine der folgenden Szenarien zu, sparen Sie sich die Erbschaftssteuer – auch wenn der Verkehrswert Ihren Freibetrag übertrifft:
- Der Erblasser hat die Immobilie selbst bewohnt. Sie sind der Ehe-/Lebenspartner oder das Kind des Erblassers und bewohnen die Immobilie noch mindestens zehn Jahre selbst. Dann sparen Sie sich die Erbschaftssteuer, auch wenn Sie Ihren persönlichen Freibetrag überschreiten. Die Wohnfläche der Immobilie darf dabei nicht größer als 200 Quadratmeter sein.
- Kinder und Ehe-/Lebenspartner haben ein Anrecht auf einen Versorgungsfreibetrag. Dieser soll gewährleisten, dass sie weiterhin finanziell versorgt sind. Kombinieren Sie diesen Freibetrag mit Ihrem Freibetrag aus der Erbschaftssteuer, erhöhen Sie den steuerfreien Anteil Ihres Erbes. Für Ehepartner liegt der Versorgungsfreibetrag bei 256.000 Euro. Bei Kindern beeinflusst das Alter die Höhe:
- Kinder im Alter von 0 bis 5 Jahren: 52.000 €
- Kinder im Alter von 5 bis 10 Jahren: 41.000 €
- Kinder im Alter von 10 bis 15 Jahren: 30.700 €
- Kinder im Alter von 15 bis 20 Jahren: 20.500 €
- Kinder im Alter von 20 bis 27 Jahren: 10.300 €
Die Spekulationssteuer
Auch die Spekulationssteuer kann beim Verkauf einer geerbten Immobilie fällig werden – und zwar immer dann, wenn Sie eine Immobilie innerhalb der Spekulationsfrist, also innerhalb von zehn Jahren, erneut verkaufen.
Ob die Spekulationssteuer auf den Verkaufserlös Ihrer geerbten Immobilie anfällt, hängt von zwei Faktoren ab:
- die Nutzungsart der Immobilie
- die Eigentumsdauer des Erblassers
Die Spekulationssteuer fällt beim Verkauf Ihrer geerbten Immobilie an, wenn:
- der Erblasser die Immobilie vermietet hat und der Erwerb der Immobilie weniger als 10 Jahre zurückliegt.
Der Verkauf Ihrer geerbten Immobilie ist steuerfrei (die Spekulationssteuer entfällt), wenn:
- der Erblasser die Immobilie selbst bewohnt hat.
- der Erblasser die Immobilie vermietet hat und der Erwerb der Immobilie mehr als zehn Jahre zurückliegt.
Die Höhe der Spekulationssteuer
Nicht der gesamte Erlös unterliegt der Spekulationssteuerpflicht. Die Spekulationssteuer fällt nur auf die Wertsteigerung an. Das bedeutet: Die Differenz zwischen dem Kaufpreis und dem Verkaufspreis ist steuerpflichtig. Auch Kosten für den Makler und Notar dürfen Sie abziehen.
Die Spekulationssteuer umgehen
Gemäß Einkommenssteuergesetz (§ 23 EstG) fällt für den Verkauf einer privaten Immobilie keine Spekulationssteuer an, wenn folgende Szenarien erfüllt sind.Von der Zehnjahresfrist spricht man, wenn Sie die Immobilie frühestens zehn Jahre, nachdem der Erblasser sie erworben hat, verkaufen.
Die Frist beginnt mit dem Erwerb der Immobilie durch den Erblasser. Entscheidend ist also das ursprüngliche Kaufdatum in dem von einem Notar beurkundeten Vertrag und nicht der Zeitpunkt, zu dem Sie Ihr Erbe antreten.Die Dreijahresfrist ist erfüllt, wenn Sie die Immobilie mindestens zwei Jahre vor dem Verkauf und im Jahr des Verkaufs dauerhaft selbst bewohnt haben. Dauerhaft heißt: Sie waren beim Einwohnermeldeamt unter dieser Adresse gemeldet.
Die Dreijahresfrist gilt auch, wenn Sie Ihr Kind mindestens zwei Jahre vor dem Verkauf sowie im Jahr des Verkaufs unentgeltlich, also mietfrei, in der Immobilie wohnen lassen. Ihr Kind muss dort selbst dauerhaft wohnen. Gut zu wissen: Hier gelten angebrochene Kalenderjahre. Das bedeutet: Wohnen Sie zum Beispiel von November 2021 bis Februar 2023 in der geerbten Immobilie, ist die Dreijahresfrist erfüllt.Verkaufen Sie die Immobilie zu einem Preis, der Ihnen weniger als 600 Euro Gewinn einbringt, entfällt die Spekulationssteuer ebenfalls. Wichtig dabei: Sie dürfen diese Freigrenze pro Jahr auch nicht durch andere private Veräußerungsgeschäfte überschreiten.
Der ideale Zeitpunkt für den Verkauf einer geerbte Immobilie
Beim Verkauf einer geerbten Immobilie stellt sich auch die Frage nach dem idealen Zeitpunkt. Denn wer ein Haus beziehungsweise eine Wohnung nach einer Erbschaft verkaufen möchte, sucht nicht nur einen Käufer, der die Immobilie schätzt, sondern möchte auch den besten Verkaufspreis erzielen. Dabei kann der Zeitpunkt entscheidend sein. Wer den richtigen Zeitpunkt abwartet, spart die Spekulationssteuer.
Ein Zeitpunkt Ihre Erbimmobilie zu verkaufen ist:
- 10 Jahre, nachdem der Erblasser das Haus beziehungsweise die Wohnung erworben hat.
- 3 Kalenderjahre, nachdem Sie selbst oder Ihr Kind mietfrei und dauerhaft im Haus beziehungsweise in der Wohnung gewohnt haben.
Kann ich ein geerbtes Haus sofort verkaufen?
Ja, grundsätzlich können Sie Ihre geerbte Immobilie jederzeit nach der Grundbuchberichtigung verkaufen. Um die Spekulationssteuer zu sparen, sollten Sie jedoch die Zehnjahres- beziehungsweise Dreijahresfrist beachten.
Tipp: Vermeiden Sie es, Ihre Immobilie unter Zeitdruck zu verkaufen. Denn unsere Erfahrung zeigt: Wer unter Zeitdruck verkauft, erzielt in der Regel einen geringeren Verkaufspreis. Soll der Verkauf schnell realisiert werden, lohnt es sich, einen Immobilienmakler zu beauftragen. Der kann in kurzer Zeit eine große Interessentengruppe erreichen.
Ist es sinnvoll, jetzt die geerbte Immobilie zu verkaufen?
In Zeiten der Inflation und steigender Kreditzinsen ist die Frage auch, ob gerade jetzt ein guter Zeitpunkt für den Verkauf Ihrer Erb-Immobilie ist. Unsere Einschätzung: Auch wenn einige Interessenten womöglich die Suche vorerst auf Eis gelegt haben, wird es weiterhin eine hohe Nachfrage an Wohnimmobilien geben. Noch ist unsicher, ob und inwieweit die Inflation die Immobilienpreise beeinflussen wird. Es ist allerdings davor auszugehen, dass auch diese weiter steigen.
Kosten beim beim Verkauf einer geerbten Immobilie
Wer einen Makler mit dem Verkauf seiner geerbten Immobilie beauftragt, muss ihn für seine Dienstleistung bezahlen. Die sogenannte Maklercourtage ist oft abhängig vom erzielten Verkaufspreis und beträgt bei den meisten Maklern 3 bis 6 Prozent. Bei KAMPMEYER zahlen Sie 2,95 Prozent vom Kaufpreis.
Gut zu wissen: Seit 2020 gilt das Bestellerprinzip nicht nur in der Vermietung, sondern auch beim Verkauf einer Wohnung sowie eines Einfamilienhauses. Käufer und Verkäufer teilen sich somit die Maklercourtage zu gleichen Teilen.Wer sein geerbtes Haus oder seine geerbte Wohnung ohne Makler verkaufen möchte, sollte die direkten Vermarktungskosten einplanen. Denn beim privaten Verkauf entstehen zum Beispiel Kosten für das Schalten von Immobilienanzeigen sowie Gebühren von Ämtern.Instandsetzungsmaßnahmen wirken sich oft positiv auf den Verkaufspreis aus. Möglicherweise lohnt es sich für Sie, vor dem Verkauf Ihrer geerbten Immobilie notwendige Reparaturen im Haus beziehungsweise der Wohnung durchzuführen.
Tipp: Lassen Sie Ihre Immobilie von einem erfahrenen Makler bewerten, der schon im Schritt der Immobilienbewertung entscheidet, ob sich Sanierungs- und Modernisierungsmaßnahmen für Sie als Verkäufer auszahlen.Ist die Immobilie noch nicht vollständig abbezahlt und Sie möchten als Erbe das Darlehen vor dem Ende der eigentlichen Kreditlaufzeit abbezahlen, fällt beim Verkauf Ihrer Immobilie eine Vorfälligkeitsentschädigung an.
Besonderheit: Wohnungs- oder Hausverkauf als Erbengemeinschaft
Diese Möglichkeiten haben Sie als Erbengemeinschaft
In einer Erbengemeinschaft müssen Sie gemeinsam entscheiden, was mit der geerbten Immobilie passieren soll. Denn, anders als bei einem geerbten Geldbetrag, können Sie die Immobilie nicht einfach aufteilen.
Erbengemeinschaften haben folgende Möglichkeiten:
- Ein Erbe zieht in das Haus beziehungsweise die Wohnung, zahlt die übrigen Miterben aus oder zahlt eine Miete an sie.
- Die Immobilie wird vermietet. Die Erbengemeinschaft ist Vermieter.
- Sie verkaufen das Haus oder die Wohnung als Erbengemeinschaft.
Nur wenn alle Miterben dem Verkauf zustimmen, können Sie ein geerbtes Haus beziehungsweise eine geerbte Wohnung verkaufen. Eine Mehrheitsentscheidung gegen den Willen einzelner Miterben ist in der Erbengemeinschaft nicht zulässig.
Wenn sich die Erbengemeinschaft uneinig ist
Können Sie sich in einer Erbengemeinschaft nicht einigen, wird die Immobilie in der Regel teilungsversteigert. Bei einer Teilungsversteigerung liegt der Verkaufserlös meist unter dem Verkaufserlös, den Sie bei einem herkömmlichen Verkauf erzielen können. Außerdem entstehen Kosten für das Gericht und den Sachverständigen, die den Gewinn mindern.
Für eine Teilungsversteigerung der geerbten Immobilie muss mindestens ein Erbe diese beim zuständigen Amtsgericht fordern. Das Amtsgericht verkauft die Immobilie dann nach den Vorschriften des Gesetzes über die Zwangsversteigerung und die Zwangsverwaltung: Das höchste Gebot bekommt den Zuschlag. Ist die Immobilie verkauft, müssen sich die Miterben auf eine Auszahlung einigen und einen Teilungsplan erstellen. Nur nach einer Einigung wird der Verkaufserlös ausgezahlt. Können sich die Erben nicht einigen, wird der Verkaufserlös beim Amtsgericht verwahrt und erst ausgezahlt, wenn sich die Erben auf einen Auseinandersetzungsvertrag geeinigt haben.
Tipp: Beziehen Sie bei Unstimmigkeiten eine neutrale Person ein, die sich mit Immobilien, Steuern und Erbrecht auskennt. So können Sie gemeinsam analysieren, welche Lösung die beste ist.
Besonderheit: Geerbtes unbebautes Grundstück verkaufen
Grundsätzlich unterscheidet sich der Verkauf eines geerbten Grundstücks kaum vom Haus- oder Wohnungsverkauf nach einer Erbschaft. Auch bei einem geerbten Grundstück sollten Sie vor der Grundbuchberichtigung gründlich abwägen, ob Sie das geerbte Grundstück annehmen oder ausschlagen. Beachten Sie, dass Sie mit der Annahme des Erbes auch sämtliche Rechte und Pflichten übernehmen. Dazu zählen zum Beispiel die Zahlung der Grundsteuer oder die Räumung des Gehwegs vor dem Grundstück bei Schnee.Möchten Sie in einer Erbengemeinschaft den Verkauf eines Grundstücks realisieren, gilt auch hier: Alle Erben müssen dem Verkauf zustimmen. Lassen es die Gegebenheiten zu, können Sie das Grundstück auch aufteilen. So können zum Beispiel beide Erben selbst entscheiden, wie sie ihren Teil nutzen.
Möchten Sie genau wissen, was Ihr geerbtes Haus beziehungsweise Ihre geerbte Wohnung wert ist, sollten Sie einen Experten mit der Bewertung Ihrer Immobilie beauftragen. Nur so gehen Sie sicher, dass der Immobilienwert alle wertbeeinflussenden Faktoren berücksichtigt und Sie beim Verkauf Ihrer Erb-Immobilie den besten Verkaufspreis erzielen. Denn neben der Immobilie selbst spielt vor allem die Lage eine wichtige Rolle. Auch Kleinigkeiten können den Wert mindern oder steigern.
Sie möchten sich einen ersten Eindruck über den Wert Ihrer Immobilie verschaffen? Unsere kostenlose Online-Immobilienbewertung verrät Ihnen in nur wenigen Klicks, was Ihre Immobilie wert ist. Für eine verbindliche Bewertung begutachten unsere Experten Ihre Immobilie gerne vor Ort.
Häufige Fragen zum Wert der Erb-Immobilie
Das Finanzamt ermittelt den sogenannten Verkehrswert, um die Höhe der Erbschaftssteuer zu bestimmen. Möchten Sie Ihre geerbte Immobilie verkaufen oder vermieten lohnt es sich auch immer, einen regionalen Makler mit der Wertermittlung zu beauftragen.Während das Finanzamt den Verkehrswert einer Immobilie anhand starrer Kriterien ermittelt, um auf Basis dessen den Wert der Erbmasse zu berechnen, berücksichtigt ein Makler die individuellen Eigenschaften Ihrer Immobilie. Im Gegensatz zum Sachverständigen und Gutachter hat ein regionaler Makler einen weiteren entscheidenden Vorteil: Ein Makler mit regionaler Expertise weiß, was auf dem regionalen Immobilienmarkt möglich ist und berücksichtigt daher schon bei der Bewertung Ihrer Immobilie das Angebot und die Nachfrage – damit Sie den besten Verkaufspreis erzielen.
Der Wert einer Immobilie wird durch den Zustand, die Substanz und Ausstattung und vor allem die Lage bestimmt. Diese Faktoren und alle wertbeeinflussenden individuellen Merkmale der Immobilie fließen in die Bewertung einer Immobilie ein. Lassen Sie Ihre Immobilie durch einen regionalen Makler bewerten, wird auch die Marktsituation, also die Angebots- und Nachfragesituation, berücksichtigt – und ein realistischer, marktorientierter Verkaufspreis ermittelt.
In unserem Ratgeber-Beitrag „Immobilienbewertung bei einer Erbschaft“ erfahren Sie alles rund um die Wertermittlung im Erbfall.
Bei Grundstücken bilden die sogenannten Bodenrichtwerte eine gute Grundlage, um sich einen ersten Eindruck vom Grundstückswert zu verschaffen. Bodenrichtwerte werden anhand bisher erzielter Verkaufspreise ermittelt. Wie beim Immobiliengutachten gilt auch bei der Bewertung Ihres geerbten Grundstücks: Lassen Sie einen Experten das Grundstück mit seinen individuellen Merkmalen begutachten und anschließend bewerten!Für den Wert Ihrer Immobilie werden alle wertbeeinflussenden Faktoren einbezogen. Neben der Immobilie selbst, dem Zustand und der Ausstattung spielt vor allem die Lage eine wichtige Rolle. Die Besonderheit bei geerbten Immobilien: Es handelt sich dabei oft um alte Häuser oder Wohnung. Die Frage ist daher: Wann wurden die letzten Renovierungen durchgeführt? Wie ist die Immobilie energetisch aufgestellt? Und wie steht es um die Bausubstanz? In vielen Fällen führen Abnutzung und Überalterung zu einem Wertverlust.
Worauf Sie beim Verkauf Ihrer geerbten Immobilie achten sollten
- Lassen Sie sich als Eigentümer ins Grundbuch eintragen: Damit der Grundbucheintrag berichtigt werden kann, benötigen Sie entweder das Testament, den Erbvertrag oder einen Erbschein, der Ihr Erbe eindeutig belegt.
- Lassen Sie einen realistischen Immobilienwert ermitteln: Entscheidend ist die Immobilie selbst, aber auch die Lage. Am besten beauftragen Sie hierfür einen Immobilienmakler, der schon in diesem Schritt die Sicht eines Vermarktungsexperten einnimmt.
- Beachten Sie die Zehnjahres- beziehungsweise Dreijahresfrist: So sparen Sie die Spekulationssteuer.
- Stellen Sie alle notwendigen Unterlagen zusammen und sorgen Sie für eine verkaufsfördernde Präsentation: Nur wer die Immobilie verkaufsfördernd präsentiert, kann die Immobilie erfolgreich vermarkten.
- Beauftragen Sie einen Makler mit dem Verkauf: Ein Privatverkauf ist nur sinnvoll, wenn Sie bereits Erfahrung haben. Mit einem Makler erzielen Sie in der Regel einen höheren Verkaufspreis und stellen sicher, dass der gesamte Verkaufsprozess sicher abläuft.
Sie möchten Ihre Immobilie privat verkaufen? Lesen Sie in unserem Ratgeber alles rund um den Immobilienverkauf ohne Makler.
Überlassen Sie den Verkauf Ihrer geerbten Immobilie einfach KAMPMEYER
KAMPMEYER Immobilien ist ein inhabergeführtes Maklerunternehmen für den Verkauf und die Vermietung von Wohn- und Anlageimmobilien in der Metropolregion Rheinland. Unsere detaillierten Kenntnisse über den lokalen Markt der Region bilden die Grundlage für die Bewertung Ihrer geerbten Immobilie. Damit sind wir mehr nur als Immobiliensachverständige oder Immobiliengutachter und ermitteln einen Preis, der vom Markt akzeptiert wird.
Dabei nutzen wir das gesamte Nachfragepotenzial und erreichen so Interessentengruppen, die andere nicht erreichen. Eine verkaufsfördernde Präsentation und hohe Reichweite bilden die Grundlage für unseren Vermarktungserfolg. Geben Sie den Verkauf Ihrer geerbten Immobilie in die Hände eines qualifizierten Maklers, der Ihre Vorstellungen und Ziele berücksichtigt. Denn Verstehen ist für uns der Beginn eines erfolgreichen Immobilienverkaufs.
Häufig gestellte Fragen zum Thema „Geerbte Immobilie verkaufen“
Grundsätzlich können Sie Ihre geerbte Immobilie jederzeit nach der Grundbuchberichtigung verkaufen. Um die Spekulationssteuer zu sparen, sollten Sie die Zehnjahres- beziehungsweise Dreijahresfrist beachten.
Viele Eigentümer fragen sich in diesen Zeiten auch, ob der Zeitpunkt für den Verkauf gut ist. Unsere Einschätzung: Auch in Zeiten der Inflation und vergleichsweise hoher Kreditzinsen bleibt die Nachfrage nach Wohnimmobilien weiter hoch.Beim Erbe einer Immobilie und dem anschließenden Verkauf fallen in der Regel die Erbschafts- und Spekulationssteuer an.
- Die Erbschaftssteuer fällt bei jedem Erben an, wobei Sie je nach Verwandtschaftsgrad einen Freibetrag haben.
- Die Spekulationssteuer wird fällig, wenn der Erblasser die Immobilie vermietet hat und der Erwerb der Immobilie weniger als 10 Jahre zurückliegt.
In folgenden Fällen erben Sie Ihre Immobilie steuerfrei:
- Der Verkehrswert Ihrer Immobilie liegt unterhalb Ihres persönlichen Freibetrags und Ihr Freibetrag wird nicht durch andere Vermögensgegenstände ausgeschöpft.
- Der Erblasser hat die Immobilie selbst bewohnt. Sie sind der Ehe-/Lebenspartner oder das Kind des Erblassers und bewohnen die Immobilie noch mindestens zehn Jahre selbst. Dann sparen Sie sich die Erbschaftssteuer, auch wenn Sie Ihren persönlichen Freibetrag überschreiten. Die Wohnfläche der Immobilie darf dabei nicht größer als 200 Quadratmeter sein.
- Kinder und Ehe-/Lebenspartner haben ein Anrecht auf einen Versorgungsfreibetrag. Dieser soll gewährleisten, dass sie weiterhin finanziell versorgt sind. Kombinieren Sie diesen Freibetrag mit Ihrem Freibetrag aus der Erbschaftssteuer, erhöhen Sie den steuerfreien Anteil Ihres Erbes. Für Ehepartner liegt der Versorgungsfreibetrag bei 256.000 Euro. Bei Kindern beeinflusst das Alter die Höhe:
- Kinder im Alter von 0 bis 5 Jahren: 52.000 €
- Kinder im Alter von 5 bis 10 Jahren: 41.000 €
- Kinder im Alter von 10 bis 15 Jahren: 30.700 €
- Kinder im Alter von 15 bis 20 Jahren: 20.500 €
- Kinder im Alter von 20 bis 27 Jahren: 10.300 €
Besteht eine Spekulationssteuerpflicht (immer dann, wenn der Erblasser die Immobilie vermietet hat und der Erwerb weniger als 10 Jahre zurück liegt), ist die Differenz zwischen dem Kaufpreis und dem Verkaufspreis zu versteuern. Heißt: Auf den Gewinn fällt die Spekulationssteuerpflicht an. Makler- und Notarkosten dürfen Sie vom Verkaufspreis abziehen.
Bitte beachten Sie auch, dass bei jedem Erbe die Erbschaftssteuer fällig ist – unabhängig davon, ob Sie die Immobilie verkaufen oder behalten.Besteht eine Spekulationssteuerpflicht (immer dann, wenn der Erblasser die Immobilie vermietet hat und der Erwerb weniger als 10 Jahre zurück liegt), ist die Differenz zwischen dem Kaufpreis und dem Verkaufspreis zu versteuern. Heißt: Auf den Gewinn fällt die Spekulationssteuerpflicht an. Makler- und Notarkosten dürfen Sie vom Verkaufspreis abziehen.
Bitte beachten Sie auch, dass bei jedem Erbe die Erbschaftssteuer fällig ist – unabhängig davon, ob Sie die Immobilie verkaufen oder behalten.
Haben Sie sich dazu entschieden, die Immobilie nach einer Erbschaft zu verkaufen, sollten Sie die Kosten, die mit dem Verkauf entstehen, im Blick behalten. In der Regel zählen dazu:
- Kosten für den Makler
- direkte Vermarktungskosten beim privaten Verkauf
- Kosten für Reparaturen und Instandsetzung
- Vorfälligkeitsentschädigung bei einer noch nicht abbezahlten Immobilie
Ein Erbschein ist ein amtliches Zeugnis zur Erbschaft. Er weist nach, wer rechtmäßiger Erbe ist und wie groß sein Erbteil an der Erbmasse ist beziehungsweise zu welchen Teilen das Erbe an die Erbengemeinschaft übergeht. Mit dem Antrag eines Erbscheins nehmen Sie Ihr Erbe automatisch an. Einen Erbschein sollten Sie daher nur beantragen, wenn Sie das Erbe auch wirklich annehmen möchten!
Den Erbschein beantragen Sie beim zuständigen Amtsgericht des Verstorbenen. In einer Erbengemeinschaft können Sie sich entweder einen gemeinschaftlichen oder einen Teil-Erbschein für Ihren Anteil ausstellen lassen.
Gut zu wissen: Einen Erbschein benötigen Sie nur, wenn Sie Ihr Erbrecht beweisen müssen und Ihnen die Immobilie nicht durch ein Testament oder einen Erbvertrag hinterlassen wurde.